天咨发〔2022〕151号
天水市工程咨询中心有限公司
关于印发风险管理制度的通知
各部、室：
为建立我公司规范、有效的风险管理体系，提高风险防范能力，保证公司安全、稳健、持续发展，提高经营管理水平，结合公司实际，制定《天水市工程咨询中心有限公司风险管理制度》，经7月15日党支部会、7月18日董事会会议研究讨论通过，现印发你们。
天水市工程咨询中心有限公司
2022年7月18日
天水市工程咨询中心有限公司
风险管理制度
第一章 总 则
第一条 为规范公司的风险管理，建立规范、有效的风险防控体系，提高风险防范能力，增强风险识别、处置、应对和化解能力，确保公司系统运营能力、项目运营能力稳步提升，以过程管理、等级管理和责任管理为全面风险管理原则，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》《公司章程》等法律、法规和规范性文件的有关规定，结合本公司的实际情况，制定了风险控制管理制度。
第二条 本制度所称风险管理是指公司依据总体战略和经营目标，确定风险偏好和风险承受度，通过识别潜在风险、评估风险，针对重大风险拟定风险管理策略并在企业管理的各个环节和经营过程中落实规范化的风险防控要求，从而将风险控制在企业风险承受度范围以内的过程和方法。
第三条 按照公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分为：战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。
（一）战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素；
（二）经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的因素；
（三）财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险；
（四）法律风险：没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定影响合规性目标实现的因素。
第四条 按风险能否为公司带来盈利机会，风险可分为纯粹风险和机会风险。
第五条 按照风险的影响程度，风险分为较小风险、一般风险和重大风险。
第六条 公司根据战略规划和经营目标制定风险管控原则。
（一）全面风险管控原则：公司风险管控工作应覆盖经营与管理过程中所面临的各种风险，并对其中关键风险实施重点管控；
（二）分级分类管控原则：公司各部门负责管控各自面临的风险，并根据风险的不同特点进行分类管理；
（三）可知、可控、可承受原则：公司应对风险进行事前预警，做到风险可知，通过分析、评估并制定风险管理策略和措施加以防范和控制，将风险降至各自可承受范围之内；
（四）风险收益匹配原则：公司不能单纯追求业绩而忽略风险管控，也不能因过度防范风险而制约公司的发展。
第二章 风险管理及职责分工
第七条 公司董事会负责公司全面风险管理工作，并下设风险管理工作领导小组，成员由各部门负责人组成。其主要职责为：
（一）审议公司全面风险管理体系的建设规划、组织机构设置及其职责方案；
（二）审议公司风险管理制度、业务风险控制制度和流程；
（三）审议公司重大决策风险评估报告；
（四）对公司重大项目及投融资业务进行监督、控制和审查；
（五）全面管控公司经营过程中的重大风险；
